Бизнес-план: Оценка риска и страхование

Страховые компании, являются с одной стороны субъектом управления риском, так как принимают на себя риски от страхователей, с другой стороны объектом управления риском - принимают на себя риски, связанные со своей непосредственной деятельностью. В связи с высокой подверженностью страховых компаний рискам, которые негативно воздействуют на финансовую устойчивость, необходим грамотный подход к управлению рисками. Зарубежная практика свидетельствует об эффективном использовании риск - менеджмента в управлении рисками страховых компаний, тогда как в Республике Беларусь данное направление не получило должного развития. Актуальность темы данной статьи обуславливается необходимостью внедрения новых методов оценки и управления рисками. Это особенно важно в настоящее время в связи с развитием инновационных технологий, а также ростом крупномасштабных проектов, которые нуждаются в страховании. Несмотря на большой интерес к данной теме в современной науке, она только начинает разрабатываться и требует проведения дальнейших исследований. Во многом успех деятельности определяется правильностью прогноза последствий принятых управленческих решений.

Оценка бизнеса: цели, подходы и методы определения стоимости предприятия

Наверх Идентификация, оценка и управление рисками в имущественном страховании У любой организации, в том числе и некоммерческой, есть свой имущественный интерес. Чтобы не допустить значительных сбоев в работе и продолжить нормальное функционирование даже при форс-мажорных обстоятельствах, юридические лица вынуждены разрабатывать систему управления имущественным риском.

Такая система состоит из трех основных составляющих: Из всех этапов, наиболее сложными являются первые два, когда организации необходимо найти возможные риски и определить их уровень угрозы. Что такое идентификация риска?

МОДЕЛИ И МЕТОДЫ ОЦЕНКИ. В статье исследуются вопросы, связанные с оценкой и регулированием рисков, возникающих в деятельности страховых .

Основными преимуществами метода является его относительно низкая трудоемкость, а также наличие информации о начисленной страховой премии в открытом доступе. Затратный метод Использование методов затратного подхода к оценке стоимости бизнеса российских страховых компаний также имеет свои особенности. Основные средства обычно составляют небольшую долю валюты баланса страховщика и представлены преимущественно достаточно ликвидными и несложными в оценке активами.

Основными активами страховой компании являются инвестиции и финансовые вложения средств резервного фонда, к которым предъявляются жесткие требования законодательства, поэтому они также оцениваются достаточно легко. Главная трудность при оценке активов страховой компании затратным методом заключается в оценке неосязаемых нематериальных активов лицензия, бренд, команда профессионалов, агентская сеть.

Из-за особенностей современного российского бухгалтерского учета здесь можно использовать только затратные методы, такие как метод учета затрат на восстановление замещение. При этом вклад неосязаемых активов в стоимость компании каждым конкретным инвестором оценивается субъективно. Оценка обязательств страховой компании раздел бухгалтерского баланса не требуется, поскольку величина их определена, а при оценке страховых резервов раздел бухгалтерского баланса можно считать их равными величине соответствующих страховых резервов либо скорректировать данную величину с учетом среднеотраслевых статистических данных об убыточности по каждому виду страхования.

Основными преимуществами использования затратного подхода является простота, доступность исходной информации, низкая трудоемкость, отсутствие необходимости прогнозирования деятельности компании, учет стоимости активов. Основными недостатками использования данных методов являются: Доходные методы При использовании методов доходного подхода для оценки страховой компании можно выделить следующие особенности.

Возникает необходимость модификации традиционно используемых моделей для расчета денежных потоков на основе чистой прибыли. Доход страховой компании обычно состоит из двух основных составляющих — сбор страховой премии и инвестиционный доход от размещения страховых резервов. Учитывая это, один из вариантов построения модели для расчета годового денежного потока — не делать различия между теми частями дохода страховой компании, которые отчисляются в резервы, и теми, которые составляют собственно прибыль.

Рассматриваются основы организации коммерческого страхования: Приводятся методические основы оценки риска и эффективности страхования, актуарных расчетов в добровольном медицинском страховании, анализа финансовой устойчивости страховой компании. Учебное пособие основано на современном страховом законодательстве, содержит ссылки на него, а также включает глоссарий основных страховых терминов и понятий.

Курс лекций предназначен для использования в учебном процессе при изучении курса"Страховое дело".

В статье исследуются вопросы, связанные с оценкой и регулированием рисков, возникающих в деятельности страховых компаний. Проведен анализ .

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке им. Горького Санкт-Петербургского государственного университета. Автореферат разослан" г. Ученый секретарь Диссертационного Совета д. Общая характеристика работы - Актуальность темы. Развитие экономики Российской Федерации в последнее десятилетие приводит к концентрации капитала и компаний с целью создания более конкурентоспособных предприятий с одновременным усложнением их структуры, а также к активизации деятельности российских компаний на рынке капитала.

Соответствующая тенденция наблюдается и в отношении страховой отрасли, в том числе,- активизируются процессы слияния и поглощения, появляются планы первичных размещений акций страховых компаний. В связи с данными процессами возникают. Решёние подобного рода вопросов требует наличия научно обоснованных методов оценки стоимости компаний, отвечающих как специфике функционирования страховой отрасли, так , и особенностям современного состояния российской экономики и страхового рынка РФ, а также обеспечивающих эффективное функционирование: Это обуславливает актуальность, а также определяет цели и основные задачи настоящего исследования..

Актуальность выбора темы исследования обоснована,. Цель работы - разработка методов и подходов к оценке стоимости страхового бизнеса. Достижение поставленных целей предполагает решение следующих задач: Объектом исследования является деятельность по оценке стоимости акционерного капитала страховой компании.

Ваш -адрес н.

финансы, денежное обращение и кредит Количество траниц: Особенности страхового бизнеса как объекта оценки 1. Страховой бизнес как объект оценки стоимости. Факторы, формирующие стоимость страхового бизнеса. Методологические особенности оценки страхового бизнеса. Специфика формирования денежных 49 потоков и рисков в страховом бизнесе и их влияние на методику доходного подхода.

оценки стоимости страховых анализ каждого метода с точки.

Аналогично определяется рыночная стоимость в ст. Таким образом, рыночная цена бизнеса при сделке купли-продажи формируется в результате взаимодействия цены спроса и цены предложения. Цену спроса определяет полезность компании для покупателя, а цену предложения — возмещение расходов продавца на создание компании и управление ею, а также на получение дополнительного дохода от продажи. При определении рыночной цены часто возникают противоречия сторон, например, при оценке имущества в целях налогообложения.

Налогоплательщик, естественно, заинтересован в минимизации налога, а государство в лице налоговой инспекции — в его максимизации. Для приведения сторон к обоюдному согласию используются данные независимых оценщиков. При страховании имущества, в том числе предприятия как имущественного комплекса, определяется его действительная, или страховая, стоимость.

При этом используется восстановительная стоимость или стоимость замещения. Восстановительная стоимость — текущие затраты, необходимые на восстановление точной копии всех активов предприятия.

Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Методика оценки страховой компании Введение к работе Современный страховой рынок характеризуется функционированием значительного числа страховых компаний, ростом объемов операций, обострением конкуренции и усилением внимания зарубежных страховщиков к страховому бизнесу в России. Этот процесс происходит на фоне увеличения потребности в страховых услугах, способствующей развитию новых видов страхования. В то же время, российский страховой рынок испытывает острый недостаток капитала.

Именно поэтому в основных направлениях развития страхования в Российской Федерации на годы предусмотрено повышение капитализации страхового рынка. В этой связи предусматривается выработка мер, стимулирующих учредителей страховых компаний капитализировать прибыль для повышения уровня уставного капитала. Таким образом, мелкие и средние страховые компании, которые не смогут самостоятельно достигнуть пороговой планки, вынуждены будут объединяться с равными или поглощаться более крупными страховщиками.

Статистические методы оценки финансовых, страховых и коммерческих рисков МЕЖДУНАРОДНЫЙ СТРАХОВОЙ РЫНОК И СТРАХОВОЙ БИЗНЕС .

Оценка для страхования, страховая оценка имущества Страхование один из самых надежных и распространенных методов защиты от риска различных неприятностей. Страхование имущества эффективный способ защиты имущественных интересов, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуществом страхователей за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. Для определения суммы страховых взносов необходима оценка страховой стоимости имущества.

Для целей страхования возможно использование различных способов определения стоимости имущества. В частности, можно оценивать имущество по его балансовой стоимости. Но чаще всего страховая оценка имущества производится по его рыночной цене, поскольку рыночная цена наиболее полно отражает действительную стоимость страхуемого имущества. В имущественном страховании страховая оценка используется в качестве базы для последующего определения страховой суммы, страховых взносов, размера понесенного ущерба и страхового возмещения, поэтому так важно максимально точно определить ее размер.

Если оценка для страхования занижена, то страхователь, конечно, может сэкономить на сумме страховых взносов, но при наступлении страхового случая сумма страхового возмещения не будет покрывать все возникшие расходы и потери, в результате страхователь понесет убытки. С другой стороны, завышение оценки объектов страхования также невыгодно страхователю, поскольку согласно Гражданскому Кодексу РФ страховая сумма может либо совпадать с действительной стоимостью объекта страхования, либо быть ниже.

В противном случае договор страхования признается ничтожным в части суммы превышения страховой оценки над справедливой стоимостью имущества, но переплаченные страховые взносы при этом страхователю не возмещаются. Страховые компании также заинтересованы в максимально справедливой оценке имущества при страховании.

Методы выявления страхового мошенничества

Оценка стоимости страховой компании Оценка стоимости страховой компании Оценка страховой компании, как и оценка любого другого предприятия, может проводиться всеми тремя оценочными подходами — сравнительным, затратным и доходным. Однако процесс оценки страховой компании имеет свои особенности. Эти особенности обусловлены как самой природой страхового дела и особенностями бухгалтерского учета страховой компании, так и наличием строгих нормативных требований со стороны государственных органов, регулирующих страховую деятельность.

МЕТОДИКА ОЦЕНКИ бизнеса; СТРАХОВАЯ ПРЕМИЯ Оценка является важным инструментом управления, повышение стоимости.

Оценка страхования ответственности медицинских работников как нового страхового продукта на российском страховом рынке Введение к работе Страхование является одним из важнейших аспектов экономического развития государства. Без преувеличения можно говорить о том, что развитость страхового рынка страны является показателем уровня развития самого государства, ведь роль страхования в социальной и экономической сферах трудно переоценить.

Во всем мире страхование является мощным каналом для привлечения средств в экономику. Кроме того, страхование помогает как обычным людям, так и руководителям предприятий обрести уверенность в завтрашнем дне2. Вместе с тем, страховой бизнес существенно отличается от всех других видов бизнеса По сути, страховщик предлагает исключительный в своем роде товар - услугу с отложенным сроком исполнения, за которую платят немалые деньги, но, тем не менее, предпочитают ею никогда не воспользоваться.

В последние годы значительное количество исследований посвящено государственному регулированию страховой деятельности. Однако, государственное регулирование охватывает только один аспект проблемы, необходимы иные методы управления, оценки и анализа развития страхования. Кроме того, усиление нестабильности и неопределенности в современном мире, глобализация как территориальная, так и в экономических и политических отношениях, заставляют искать новые способы организации Ильчиков М.

Оценка страховой компании

Коэффициент может быть определён по формуле: Оценка методом капитализации осуществляется в несколько этапов: Анализируется финансовая отчётность предприятия. Выбирается капитализируемая денежная величина.

С точки зрения общества критериями оценки эффективности страховой и расходами на информатизацию страхового бизнеса для выполнения используют аналитические методы, представленные тремя основными.

Где можно заказать оценку бизнеса? Увеличение прибыли и поиск новых возможностей — сущностные цели предпринимательства во все времена. При этом сегодня бизнес зачастую сам рассматривается как товар. Инвестировав деньги в компанию, собственники рассчитывают в случае ее продажи получить их обратно в многократном увеличении. Но как оценить реальную стоимость бизнеса?

Ответ на этот вопрос дают профессиональные оценщики. Услуга оценки бизнеса в последние годы достигла пика популярности. Рассмотрим подробнее, какие задачи удается решить тем, кто оценивает бизнес по собственной инициативе, и как устроен механизм этого процесса. Что такое оценка бизнеса: Эксперт анализирует финансовую, организационную, технологическую деятельность предприятия, исследует динамику, делает выводы о перспективах развития и позициях среди конкурентов.

Современные предприятия имеют сложную структуру. Помимо материальных активов, которые обладают вполне конкретной стоимостью здания, оборудование, транспорт, спецтехника, запасы, незавершенное строительство, земельные участки и т. К примеру, авторские права, зарегистрированные торговые марки, патенты на технологии, лицензии, деловая репутация компании.

Профессиональные специализированные периодические издания

При идентификации области зоны деятельности предприятия применяется следующая функция: С учетом специфики деятельности торговых предприятий можно применить следующую характеристику зон риска на основе оценки : Достоинством данного метода является простота и применение относительных характеристик, что позволяет снизить влияние инфляционных и временных факторов. Чаще всего балансовый метод используют при прогнозировании достижения заданного состояния предприятия на определенную дату.

Игровое моделирование При игровом моделировании применяются следующие основные критерии:

Оценка стоимости страхового бизнеса с применением доходного подхода сложный.

По сфере возникновения предпринимательские риски можно разделить на внешние и внутренние. Источником возникновения вешних по отношению к предприятию рисков является внешняя среда рыночное равновесие, спрос, предложение, факторы налогообложения, уровень инфляции и т. Достаточно полное описание возможных рисков дает следующая классификация: Определение возможности возникновения каждого конкретного риска из установленного их перечня и оценку связанного с ними ущерба можно производить различными методами, основными из которых являются: Прогнозирование предпринимательского риска и связанных с ним потерь, основанное на использовании многомерных статистических моделей, может дать достаточно точные результаты, но требует большого количества исходной информации.

Поэтому такой подход нельзя применять для исследования недавно зарегистрированных компаний или фирм, о которых нет достоверной информации. Экспертный метод реализуется путем обработки мнений опытных предпринимателей и специалистов, в результате чего должны быть получены данные о вероятности допустимого критического риска и наиболее вероятных потерях в указанном направлении деятельности предприятия.

Метод аналогий основывается на использовании базы данных о риске аналогичных проектов или сделок. Глубина анализа рискованности дела зависит от конкретной сферы деятельности предприятия и его размера. Для крупных предприятий и масштабных проектов необходим тщательный просчет рисков с использованием методов теории вероятностей и математической статистики. Для более простых проектов достаточен анализ риска с помощью экспертных оценок.

После анализа возможных рисков и выявления среди них наиболее существенных необходимо определить для каждого из рисков действия по его профилактике и нейтрализации.

Оценка и анализ стоимости: сравнительный подход (ч1)